Как самозанятому выставить счёт на оплату юрлицу или физлицу

Самозанятому счёт на оплату выставляют в свободной форме: это обычный документ с вашими реквизитами, названием услуги и суммой, который клиент использует, чтобы перевести деньги. Закон счёт не требует, но без него организации часто не платят, а частные клиенты не всегда понимают, куда и сколько переводить. Главный документ самозанятого – не счёт, а чек, который вы формируете после получения денег. Ниже – как всё это оформить по шагам.

Счёт, чек, акт и договор: что чем является

Эти документы часто путают, а у каждого своя роль.

Документ	Зачем нужен	Кто делает	Обязателен ли
Договор	Условия работы, сроки, цена	Обе стороны	Письменно – желательно, для компаний почти всегда
Счёт	Просьба заплатить, реквизиты	Самозанятый	Нет
Акт	Подтверждение, что работа сделана	Самозанятый, подписывает заказчик	Для компаний обычно
Чек «Мой налог»	Подтверждение получения денег	Самозанятый, после оплаты	Да, при каждом расчёте

Про чек мы писали отдельно: «Чек самозанятого: как сформировать и когда». Образец договора – в статье «Договор с самозанятым».

Что указать в счёте

Единой формы нет, но в счёте самозанятого должно быть:

1. Слово «Счёт», номер и дата.
2. Ваши ФИО и ИНН. Статус «самозанятый (плательщик НПД)» лучше указать прямо.
3. Реквизиты для перевода: номер телефона в банке-партнёре или номер счёта, банк, БИК, корреспондентский счёт.
4. Данные заказчика: для юрлица – название, ИНН; для физлица – ФИО.
5. Название услуги и основание: «Оплата по договору № … от … за выполненные работы» или «Оплата за маникюр от 12.10».
6. Сумма цифрами и прописью.
7. Пометка «Без НДС».

Печать и подпись не обязательны, но подпись не помешает. ОГРНИП у вас нет, в счёте его не пишут.

Образец текста счёта

Счёт № 15 от 12.10.2026

Исполнитель: Иванова Анна Сергеевна, самозанятая (плательщик налога на профессиональный доход), ИНН 000000000000

Заказчик: ООО «Ромашка», ИНН 0000000000

Основание: договор возмездного оказания услуг № 3 от 01.10.2026

Услуга: фотосъёмка мероприятия – 1 шт. Стоимость: 12 000 ₽

Итого к оплате: двенадцать тысяч рублей 00 копеек. Без НДС.

Реквизиты для перевода: банк, БИК, счёт (вставьте свои).

Все данные в примере условные: подставьте свои.

Как отправить счёт

Способов несколько, выбирайте удобный:

• Файлом (PDF или документ Word) на почту или в мессенджер. Для юрлиц это самый обычный путь.
• Через приложение «Мой налог». В нём есть функция формирования счёта на оплату через банк-партнёр, но набор возможностей зависит от вашего банка и версии приложения. Посмотрите в разделе, где вы оформляете продажи, или в личном кабинете. Как пользоваться приложением, читайте в статье «Приложение «Мой налог»».
• Сообщением клиенту-физлицу. Часто хватает телефона и банка, куда перевести: у самозанятых это обычный способ.

Про удобные способы приёма денег – в статье «Карта и счёт для самозанятого».

Счёт юрлицу: какие тонкости

Организации бухгалтерски строже, поэтому для них подготовьте полный пакет:

1. Договор до начала работы.
2. Счёт с реквизитами и пометкой «Без НДС».
3. Акт выполненных работ после сдачи.
4. Чек из «Мой налог», когда получите деньги.

В чеке должно быть название услуги, а если заказчик – организация или ИП, укажите его ИНН и название: это нужно для ставки 6% (для физлиц действует 4%). Компания сама платит вам без удержания налога: НДФЛ и страховые взносы с этой выплаты она не платит, потому что вы плательщик НПД. Перед сделкой можно проверить свой статус или статус исполнителя по ИНН – см. «Проверить самозанятого по ИНН».

Если заказчик – организация, важно не «маскировать» трудовые отношения: постоянный график, подчинение руководителю и оплата за выход – признаки трудового договора, а не договора с самозанятым. Поэтому предметом счёта должна быть услуга или результат, а не «зарплата за месяц».

Счёт физлицу

Физлицу можно и не выставлять формальный счёт: назовите сумму и телефон или счёт, куда перевести. Но письменное сообщение с суммой и описанием услуги защищает обе стороны. Сообщение в мессенджере «Стрижка + окрашивание – 4 500 ₽, перевод на такой-то номер» – тоже подтверждение. Чек после оплаты нужен всё равно.

Пример расчёта: за услугу от физлица вы получили 4 500 ₽. Налог 4% – 180 ₽. На руки остаётся 4 500 − 180 = 4 320 ₽, если не считать расходов на материалы. Если у вас остался неиспользованный вычет 10 000 ₽, ставка с физлиц временно ниже – 3%. Подробно о ставках – в статье «Сколько платит самозанятый».

Когда формировать чек

Чек формируется после оплаты, а не после выставления счёта. Сроки по закону:

• при оплате наличными или электронным средством платежа – сразу в момент расчёта;
• при других безналичных расчётах – не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем получения денег.

За невыданный чек штраф – 20% от суммы, а при повторе в течение шести месяцев – вся сумма расчёта. Для заказчика чек нужен, чтобы учесть расход, поэтому многие организации не платят без него. Отправляйте чек ссылкой или QR-кодом сразу после поступления денег.

Частые ошибки

Указали НДС. Самозанятый его не выделяет. Если вы напишете «в том числе НДС 20%», у клиента возникнут вопросы.

Не указали основание. «Перевод за услуги» без договора или описания – повод для бухгалтерии отказать в оплате или для банка – задать вопрос.

Чек до оплаты. Чек нельзя делать заранее «для порядка»: он подтверждает фактическое получение денег.

Смешение статусов. Если вы одновременно ИП, а счёт выставляете как самозанятый, будет путаница. Выберите один режим и один статус, подробнее – в статье «Какое ИП открыть».

Забыли про лимит. Доход самозанятого ограничен 2,4 млн ₽ в год. Следите за суммой, особенно если компании платят вам крупными счетами. См. «Лимит дохода самозанятого».

Если работаете по соцконтракту

Получатель соцконтракта, зарегистрированный как самозанятый, ведёт дело так же: выставляет счета, пробивает чеки. Чеки помогают и в отчёте, а сведения о доходах видны соцзащите. Храните их весь срок контракта и ещё год после него: столько вы обязаны вести деятельность. Как отчитываться, – в статье «Отчёт по социальному контракту».

Если клиент не платит

Бывает, что счёт выставлен, а деньги не пришли. Что делать самозанятому:

1. Напомните письменно. Вежливое сообщение с номером и датой счёта обычно работает лучше звонков.
2. Проверьте договор. Если в нём указан срок оплаты и порядок, ссылайтесь на него.
3. Не формируйте чек до поступления денег. Чек фиксирует фактическое получение оплаты, и делать его «на будущее» нельзя.
4. Сохраните переписку, акт и счёт. Если дело дойдёт до претензии, у вас будут доказательства выполненной работы.
5. Для крупных сумм берите предоплату. Часть суммы вперёд, остальное по акту – стандартная практика, которая защищает обе стороны. С предоплаты чек тоже формируют после получения денег.

Если клиент организация и отвечает молчанием, письменная претензия по договору – следующий шаг. Юридические детали зависят от договора, поэтому для сложных случаев лучше посоветоваться с юристом.

Коротко

Счёт самозанятого – документ в свободной форме с реквизитами, услугой, суммой и пометкой «Без НДС». Он не обязателен, но удобен, особенно для организаций. Обязателен чек: формируйте его после оплаты и отправляйте клиенту. Для компаний добавляйте договор и акт. Остальные вопросы – в разделе вопросов.